目录

第一部分??海南省文化艺术学校概况

第二部分??海南省文化艺术学校单位预算表

一、?财政拨款收支总表

二、?一般公共预算支出表

三、?一般公共预算基本支出表、

四、?一般公共预算“三公”经费支出表

五、?政府性基金预算支出表。

六、?政府性基金预算“三公”经费支出表

七、?单位收支总表

八、?单位收入总表

九、?单位支出总表

十、?项目支出绩效信息表

第三部分?海南省文化艺术学校2021年单位预算情况说明

第四部分????名词解释

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第一部分 海南省文化艺术学校概况

（一）培养中专学历艺术人才，促进艺术事业发展。

（二）中专学历教学艺术专业培训相关社会服务。

第二部分 海南省文化艺术学校2021年单位预算表

（此部分内容即为单位预算公开表，详见附件“2021年海南省文化艺术学校预算公开表”）

?第三部分 海南省文化艺术学校2021年单位预算情况说明

一、关于海南省文化艺术学校2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

海南省文化艺术学校2021年财政拨款收支总预算6271.70万元。其中，收入总计6271.70万元，一般公共预算本年收入6271.70万元；支出总计6271.70万元，包括教育支出5805.01万元、社会保障和就业支出219.51万元、卫生健康支出100.28万元、住房保障支出146.90万元。

二、关于海南省文化艺术学校2021年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

海南省文化艺术学校2021年一般公共预算当年拨款6271.70万元，比上年预算数减少269.38万元，主要是根据省财政要求，逐年压减经费的要求，我校合理编制预算，本着例行节约的原则压减经费。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）5805.01万元，占92.56%；社会保障和就业支出（类）219.51万元，占3.5%；卫生健康支出（类）100.28万元，占1.60%；住房保障支出146.9万元，占2.34%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2021年预算数为5805.01万元，比上年预算数减少271.79万元，主要是根据省财政要求，逐年压减经费的要求，我校合理编制预算，本着例行节约的原则压减经费。

2.?社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为188.77万元，比上年预算数减少0.33元，主要是2021年机关事业单位基本养老保险缴费基数减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2021年预算数为27.00万元，比上年预算数持平。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2021年预算数为3.74.00万元，比上年预算数持平。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为100.28万元，比上年预算数减少0.18万元，主要是2021年行政事业单位医疗缴费基数减少。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为146.90万元，比上年预算数增加2.90万元，主要是2021年行政事业单位公积金缴费基数提高。

三、关于海南省文化艺术学校2021年一般公共预算基本支出情况说明

海南省文化艺术学校2021年一般公共预算基本支出为4493.10万元，其中：

人员经费2276.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、邮电费、生活补助、奖励金。

公用经费2216.70万元，主要包括：其他工资福利支出、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。

四、海南省文化艺术学校2021年“三公”经费预算情况说明

（一）海南省文化艺术学校2021年一般公共预算“三公”经费预算数为42.59万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，较上年预算下降100.00%。下降的主要原因包括：由于疫情影响，我校2021年不安排出国出境活动业务；公务用车购置及运行费22.89万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费22.89万元），较上年预算增长14.15%。增长的主要原因包括：我校2021年预计学生人数扩招及学校业务量日益增加，外出办事业务频繁等多种原因。公务车保有量4辆，计划购置0辆；公务接待费19.7万元，较上年预算增长49.23%。增长的主要原因包括：我校预计2021年举行全国戏曲教育联盟高峰论坛大会及日常接待，计划接待10批，故公务接待费有所增加。

（二）海南省文化艺术学校2021年政府性基金预算“三公”经费预算数为0万元。

五、关于海南省文化艺术学校2021年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

海南省文化艺术学校2021年政府性基金预算当年拨款0万元。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

无此类情况

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

无此类情况

六、关于海南省文化艺术学校2021年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，海南省文化艺术学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。海南省文化艺术学校2021年收支总预算6316.46万元。

七、关于海南省文化艺术学校2021年收入预算情况说明

海南省文化艺术学校2021年收入预算6316.46万元，其中：一般公共预算拨款收入6271.7万元，占99.29%；财政专户管理资金收入44.76万元，占0.71%。比上年预算数减少264.88万元，主要是根据省财政要求，逐年压减经费的要求，我校合理编制预算，本着例行节约的原则压减经费。

八、关于海南省文化艺术学校2021年支出预算情况说明

海南省文化艺术学校2021年支出预算6316.46万元，其中：基本支出4493.10万元，占71.13%；项目支出1823.36万元，占28.87%。比上年预算数减少264.88万元，主要是根据省财政要求，逐年压减经费的要求，我校合理编制预算，本着例行节约的原则压减经费。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年海南省文化艺术学校的机关运行经费预算0万元。

（二）政府采购情况

2021年海南省文化艺术学校政府采购预算总额687.76万元，其中：政府采购货物预算235.50万元，政府采购工程预算452.26万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，海南省文化艺术学校共有车辆4辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆。单位价值100万元以上设备2台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2021年海南省文化艺术学校20个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算6316.46万元。

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第四部分 ?名词解释

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一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 ??

七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、独生子女奖励金、其他等。

九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、培训费、公务用车运行维护费、差旅费、因公出国（境）费用、公务接待费、工会经费、会议费、福利费、物业管理费、维修（护）费、其他等。

十、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：海南省文化艺术学校.xlsx